《快樂理財》是目前深圳上空最權(quán)威的，以投資理財為主線的服務(wù)性廣播節(jié)目。開通八年，長期保持同時段收聽率及市場份額第一位。近日，平安信托家族信托業(yè)務(wù)部的執(zhí)行總經(jīng)理康朝鋒做客《快樂理財》節(jié)目，與主持人共話家族信托：什么是家族信托？中產(chǎn)家庭也可以設(shè)立家族信托嗎？為什么說家族信托是“超級保險柜”？您想知道的，一一為您解答。

主持人：由于目前普通大眾對于家族信托的關(guān)注度越來越高，為了探尋家族信托背后更豐富的知識，今天節(jié)目特地邀請到來自平安信托家族信托業(yè)務(wù)部的執(zhí)行總經(jīng)理、中國量化投資俱樂部理事、廈門大學(xué)金融工程博士康朝鋒來到節(jié)目現(xiàn)場，接下來我們請康總為我們簡單解讀一下什么是家族信托。

主持人：什么是家族信托？

康朝鋒： 家族信托首先前面兩個字是家族，家族是以血緣或者婚姻關(guān)系為核心的一個群體，一般包括幾代人或者是十幾代人，甚至世世代代。

家族信托實際上就是跟保單，跟遺囑一樣，它是財富傳承的一種方式，但是家族信托比保單和遺囑功能會強(qiáng)很多，特別是在幾千萬、幾個億甚至更大規(guī)模的財富傳承上面，還有包括家族企業(yè)、房子、藝術(shù)品，甚至一些慈善目標(biāo)的財富傳承上，家族信托的功能更強(qiáng)更靈活。

主持人：中國人的家族觀念很強(qiáng)，為什么家族信托起源于西方？

康朝鋒：我們中國人對于家庭或者家族的觀念更強(qiáng)，我們常說百善孝為先，父母在，不遠(yuǎn)游，多子多福，兒孫滿堂，家和萬事興，甚至光宗耀祖，這些都是家族觀念很強(qiáng)的表現(xiàn)，中國人在文化或者社會層面確實很強(qiáng)調(diào)家族觀和家族倫理。

真正的家族信托確實起源于西方的古羅馬時期，那時候羅馬法規(guī)定外來人和由奴隸解放來的自由人，是不能繼承遺產(chǎn)的。為了避開這樣的規(guī)定，羅馬人就把他的財富委托給第三方，要求他為自己妻子或子女的利益代行對遺產(chǎn)的管理和處分，用這樣一種方式實現(xiàn)他自己家族內(nèi)部的傳承。

所以經(jīng)過長時間的演變，西方的家族傳承在財富分配安排的穩(wěn)定性和確定性上形成了嚴(yán)密的制度和相關(guān)的配套安排。而中國的家族傳承在家族理念，家族價值觀上形成了完整、豐富的體系。我覺得未來的中國的財富傳承，把中華民族的傳統(tǒng)家族價值觀和西方的物質(zhì)財富的分配安排制度融合在一起會更完美。

主持人：國內(nèi)平安家族信托的歷史有多長？

康朝鋒：2002平安信托設(shè)立了新疆助學(xué)公益（是第一單有隔離功能的信托）、2012年平安信托設(shè)立國內(nèi)第一個家族信托、2014年平安信托設(shè)立第一個永續(xù)傳承家族信托、2014年平安信托設(shè)立第一個和家族基金會結(jié)合的家族信托、2015年平安信托設(shè)定第一個家族辦公室模式的家族信托、2016年設(shè)立第一個慈善信托、2016年成立基金會資產(chǎn)配置賬戶、2017年開始開展保險金信托、2018年升級推出“平安家族信托”品牌。

平安家族信托的歷史很長，可能大家更關(guān)心的是國內(nèi)家族信托到底有多長的歷史。國內(nèi)的《信托法》是在2001年10月1日正式生效， 2002年我們就設(shè)立了國內(nèi)第一個他益的信托，這是說的他益，就是他人的他，收益的益，這個他益的觀念在哪里呢？它可以產(chǎn)生一個隔離的作用。

2002年中國已經(jīng)有這種隔離作用的信托出來了，是某市政府部門出資用于資助新疆困難學(xué)生的一個公益性信托，這個信托項目目前還在良好的運作著，它屬于公益類的有隔離功能的家族信托。

真正意義上純家族內(nèi)部的傳承信托是在2012年9月份的時候，我們的一位客戶和我們一起設(shè)立的家族信托， 2014年我們在設(shè)立一個世代傳承的家族信托，因為大家都關(guān)心自己的遺囑，保險到底能傳幾代，可能保險最多能傳到三代左右，但是如果真的想世世代代的傳承，就只能用信托這種方式。

2014年我們設(shè)立了一個很特殊的家族信托，它和比爾蓋茨的家族信托、洛克菲勒的家族信托很像，這個家族信托主要是用來資助家族的基金會，是以純公益為目的的家族信托。

2015年我們與客戶的家族辦公室聯(lián)和設(shè)立了一個家族信托，客戶信任的很多團(tuán)隊一起幫他傳承和管理財富。

2016年9月1日《慈善法》生效的那一天，我們設(shè)立了慈善信托。與一所中國知名高校設(shè)立了一個資產(chǎn)配置類型的專戶，這是一個全球化的資產(chǎn)配置。

2017年我們正式開始推出很親民的，大部分中產(chǎn)可以享受服務(wù)的保險金信托。

主持人：家族信托遠(yuǎn)比像保單、遺囑的功能強(qiáng)大得多，現(xiàn)在家族信托越來越被大家所認(rèn)知，那么對于中產(chǎn)家庭、百姓家庭都可以設(shè)立家族信托嗎? 

康朝鋒：是。被我們所熟知的設(shè)立家族信托的名人有很多，家族信托在國外很流行，國內(nèi)也開始關(guān)注，知名的家族包括洛克菲勒、巴菲特、比爾蓋茨以及李嘉誠都設(shè)立了家族信托。實際上家族信托是在不斷的演變，現(xiàn)在越來越多一些親民的、中產(chǎn)階級可以接受的家族信托服務(wù)也在推出。

主持人：家族信托一般的設(shè)立門坎是多少？

康朝鋒：目前，國內(nèi)家族信托設(shè)立的資金門檻通常是3000萬元至5000萬元人民幣。但是隨著科技手段不斷的運用，運營成本不斷優(yōu)化，現(xiàn)在已經(jīng)有一千萬甚至幾百萬的家族信托業(yè)務(wù)推出。

最簡單的一種模式或者版本，功能也很強(qiáng)，就是一份保險金信托，把一份保險放到信托里面來，它要比保單的功能強(qiáng)大，門檻100萬元人民幣就可以，就是最簡單的一種功能也很強(qiáng)的家族信托，

主持人：一百萬就可以設(shè)立保險金信托嗎?

康朝鋒：對。保險金信托我們大概做了兩年，現(xiàn)在已經(jīng)接近有1800個家庭設(shè)立了保險金信托，既使是一百萬也可以實現(xiàn)家族世世代代傳承的目標(biāo)。今年，我們正式升級推出“平安家族信托”品牌。

主持人：平安家族信托有非常大的優(yōu)勢，在我們國內(nèi)算是第一個，除了豐富的家族信托的經(jīng)驗，還有哪些其他優(yōu)勢呢？

康朝鋒：除了豐富的家族信托的經(jīng)驗，第一個很明顯的優(yōu)勢就是，平安是一家科技能力很強(qiáng)的公司，包括我們平安集團(tuán)。為什么我們能把國外三千萬甚至五千萬，甚至一個億的家族信托服務(wù)不斷的優(yōu)化，讓一千萬或者一百萬的客戶都能享受這種服務(wù)，就是我們科技系統(tǒng)的開發(fā)和運行，把很多可以優(yōu)化的地方不斷的優(yōu)化。

其次，和很多信托公司不一樣的地方，平安信托資產(chǎn)配置的品牌是很強(qiáng)的，借助整個集團(tuán)的力量，借助多年的團(tuán)隊建設(shè)，現(xiàn)在已經(jīng)搭建起了一個全球化的資產(chǎn)配置平臺。

最后，平安信托是在平安集團(tuán)下一個以信托服務(wù)高凈值客戶為核心的公司，集團(tuán)提供給我們很多支持。它跟一家財富管理公司，或者一家銀行去找另外一個信托公司一起來提供信托服務(wù)之間，最大的區(qū)別就是大家聯(lián)合起來給客戶提供服務(wù)，但是我們是可以把這些服務(wù)集成在合同、產(chǎn)品、服務(wù)里面，特別對于需要提供一個50年、100年的服務(wù)這樣是更穩(wěn)定的。

主持人：這彰顯了我們平安信托的實力和業(yè)界領(lǐng)先的位置。那么現(xiàn)在平安家族信托有哪幾個系列呢？

康朝鋒：按照不同的起點，有一百萬起投的“保險金信托”、一千萬起投的“定制型家族信托”，這兩個系列已經(jīng)可以滿足90%的客戶需求，對于有很特殊要求的客戶，我們還有三千萬起投的一對一服務(wù)的“專享家族信托”。如果有更復(fù)雜的資產(chǎn)類別，比如說想把家族的企業(yè)，甚至更復(fù)雜的房子等一起傳承下去，就需要一個億起投的“家族辦公室模式家族信托”。

在每一類里面，我們都會分兩種類型，一個是投資決策交給平安信托來做，這是“全權(quán)委托”；另外一種是大部分客戶更喜歡的“咨詢型”，因為創(chuàng)富一代都能力很強(qiáng)。所以每一類里面我們都為客戶準(zhǔn)備了全權(quán)委托和咨詢型。

主持人：有人說家族信托是一個“超級保險柜”，您覺得這個說法對嗎？

康朝鋒：這是個很不錯的一個說法，家族信托它可以用來傳承各種各樣的財產(chǎn)，包括保單、債券、股票、黃金、房子、企業(yè)股權(quán)，甚至藝術(shù)品等等，它都可以放到這個保險柜里面。所以家族信托是一個強(qiáng)大的“財富大管家”，而且這個“財富管家”還能像“金鐘罩”一樣隔離各種風(fēng)險，遠(yuǎn)離債務(wù)、遠(yuǎn)離婚姻變動、遠(yuǎn)離挪用侵占、遠(yuǎn)離揮霍，是一個“超級保險柜”。

主持人：這樣看來它的功能真的太強(qiáng)大了。我們在一個影視劇當(dāng)中看到這樣的場景，當(dāng)有一些危機(jī)發(fā)生的時候，其中一個主人翁就說我設(shè)立了家族信托，可以為家人提供一些保障，至少未來生活有憂，不用還債。這是影視劇當(dāng)中的虛幻嗎？還是真實如此？家族信托的財產(chǎn)難道不用償還債務(wù)嗎？

康朝鋒：確實可以，只要設(shè)立的手續(xù)完備，而且是用合法的財產(chǎn)來設(shè)立的。但是不合法的財產(chǎn)，是沒有辦法隔離的，所以說如果是合法完備的手續(xù)，確實可以實現(xiàn)隔離債務(wù)的功能。

主持人：家族信托可以避稅嗎？

康朝鋒：這也是大家經(jīng)常被誤導(dǎo)的方向，家族信托避稅和節(jié)約稅收的功能可能被夸大了，引起很多人的誤解。家族信托在某些特定的情況下有遞延納稅的功能。比如在分配給受益人之前，有些國家或者區(qū)域規(guī)定不需要繳納所得稅，但增值稅等等是要按時正常繳納的。

另外遺產(chǎn)稅也是要符合相關(guān)的法律規(guī)定，在免征額以內(nèi)才可以減免。家族信托在所得稅方面有一定的遞延功能，在受益人拿到這一分錢之前，當(dāng)然可以在一定時間內(nèi)先不用納稅，但是這都是以合法合規(guī)為前提。

主持人：我們看到有人說家族信托算不算婚內(nèi)財產(chǎn)，在這方面的界定是如何的？

康朝鋒：根據(jù)《信托法》的相關(guān)規(guī)定，如果受益人跟委托人不是同一個人，這個信托財產(chǎn)不會計入委托人的遺產(chǎn)或者清算財產(chǎn)。同時家族信托在設(shè)立的過程中會要求配偶簽字同意。所以家族信托的財產(chǎn)不屬于婚內(nèi)財產(chǎn)。

主持人：家族信托的主要功能之一是用來防范“有目的的婚姻”？我沒有債務(wù)，身邊的親朋好友也很和睦、很善良。這種情況下是不是不需要家族信托呢？是不是家族信托只適合一小部分人？

康朝鋒：這也是很多人對家族信托誤解之一，確實防范“婚姻風(fēng)險”是家族信托的功能之一，因為家族信托不是婚內(nèi)財產(chǎn)，所以婚姻的變化不會導(dǎo)致家族信托財產(chǎn)的分割，可以提前讓“有目的的人敬而遠(yuǎn)之”。正是因為這樣，可以減少不幸甚至更多感情和家庭悲劇的發(fā)生。

除此以外，通過資產(chǎn)的隔離和設(shè)定資金使用條件，可以確保親人的生活養(yǎng)老支出，鼓勵修身養(yǎng)性，安排婚姻祝福，引導(dǎo)消費甚至弘揚公益。所以，從某個角度我們可以說，越幸福，越需要家族信托來“守護(hù)”這份幸福！

主持人：家族信托是可以傳承股權(quán)和房產(chǎn)，藝術(shù)品能夠傳承嗎？

康朝鋒：可以，股權(quán)和房產(chǎn)就是通過一種方式把它的所有權(quán)登記在家族信托名下，藝術(shù)品也是，在可以登記這份藝術(shù)品所有權(quán)的部門，把它登記在家族信托名下就可以。既然是這種方式，就一定需要有部門可以登記這份藝術(shù)品。另外一個，藝術(shù)品直接給信托公司不一定會很安全，也不一定很方便，所以比較安全，比較方便能保存的藝術(shù)品才適合用家族信托。

主持人：平安信托在國內(nèi)是最早做家族信托，也做的最成功的，相信做了不少的案例，節(jié)目最后還有三分鐘的時間，能不能給我們講一個小案例？

康朝鋒： 2012年做第一個家族信托是一個咨詢型的家族信托，客戶做資產(chǎn)配置，他自己很專業(yè)，自己決定資產(chǎn)配置，最不一樣的地方是他在這個信托里面已經(jīng)加入了房產(chǎn)，客戶經(jīng)常問我們，到底能不能把房子用信托來傳承，實際上我們在12年第一次做家族信托里面就已經(jīng)傳承了房產(chǎn)這個資產(chǎn)類別。

主持人：家族信托可以用于傳承家族的價值觀嗎？

康朝鋒：是，2014年我們設(shè)立了一個家族信托，其目的并不用于家族成員的生活、或是其他的一些保障或者鼓勵，這個家族信托所有掙到的收益只用來資助一個基金會，這個基金會是他們自己家族成立的基金會。每年大家一起聚會的時候，就一起去傳承一個價值觀，一起去做一件慈善的事。

另外一個典型的例子，我們在2016年設(shè)了一個集合類的慈善信托，也可以讓整個家族一起來做慈善活動，比如在2017年的時候，廣東最大的家族已經(jīng)設(shè)立了慈善信托。

主持人：剛剛聽了康總給我們的介紹，就我們之前的了解，包括有這樣基金會的資產(chǎn)配置賬戶，在積累多年經(jīng)驗基礎(chǔ)上為捐贈資產(chǎn)實現(xiàn)了全資產(chǎn)類別和全球化的安全配置，另外2017年保險金信托也開始讓家族信托在中產(chǎn)家庭中開始普及。最后非常感謝康總給我們帶來這次關(guān)于家族信托的綜合分享。謝謝康總。（完）

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